Калькулятор налогов и взносов ИП
Введите доход за год — калькулятор посчитает фиксированные взносы 2026 года, 1 % свыше 300 000 ₽ и налог на УСН «Доходы», УСН «Доходы минус расходы» или для самозанятого, а в таблице покажет, какой режим дешевле.
| Режим при вашем доходе | Налог | Взносы | Всего в бюджет | Остаётся |
|---|
Сколько ИП платит в 2026 году
У ИП две обязательные статьи: страховые взносы за себя и налог по выбранному режиму. Взносы в 2026 году — 57 390 ₽ фиксированной частью (статья 430 НК РФ) плюс 1 % с дохода, который превысил 300 000 ₽ за год; потолок дополнительного взноса — 321 818 ₽. Фиксированную часть платят до 28 декабря 2026 года, 1 % — до 1 июля 2027-го. Взносы начисляются за сам факт регистрации, даже если дохода не было; за неполный год сумма пропорциональна дням в статусе ИП.
УСН «Доходы минус расходы»: Налог = (Доход − Расходы − Взносы) × 15 %, но не меньше 1 % от дохода
Взносы: 57 390 ₽ + 1 % × (Доход − 300 000 ₽), максимум 1 % — 321 818 ₽
УСН «Доходы»: 6 % и вычет взносов
Налог 6 % с оборота, расходы не важны. Главная экономия — вычет: ИП без работников уменьшает налог на всю сумму взносов за себя, включая 1 %; с работниками — не больше чем наполовину. С 2025 года для вычета не нужно ждать оплаты: взносы, подлежащие уплате в этом году, уменьшают авансы уже с первого квартала, а 1 % за 2026 год можно зачесть в 2026-м или в 2027-м по выбору. Регионы вправе снижать ставку до 1 % для отдельных видов деятельности — проверьте закон своего субъекта.
Пример. Доход 1 800 000 ₽, работников нет. Взносы: 57 390 ₽ плюс 1 % с 1 500 000 ₽ — 15 000 ₽, всего 72 390 ₽. Налог по ставке 6 % — 108 000 ₽, после вычета взносов — 35 610 ₽. В бюджет уходит 108 000 ₽ (взносы плюс налог), это 6 % от дохода: при доходе выше примерно 1 млн ₽ взносы полностью «растворяются» в налоге.
УСН «Доходы минус расходы»: когда 15 % выгоднее
Ставка 15 % (регионы снижают до 5 %) с разницы между доходами и подтверждёнными расходами; взносы за себя входят в расходы. Есть минимальный налог — 1 % от всех доходов: его платят, если обычный расчёт дал меньше или год ушёл в убыток. Режим выигрывает, когда расходы больше 60–65 % оборота: у торговли, производства, перевозок. Калькулятор считает оба варианта УСН одновременно и показывает в таблице, где меньше платёж.
Самозанятость: 4 % и 6 % без взносов
Налог на профессиональный доход: 4 % с оплат от физлиц, 6 % от компаний и ИП. Взносов нет, отчётности нет, чеки выбивает приложение «Мой налог». При регистрации даётся бонус 10 000 ₽, который снижает ставки до 3 % и 4 %, пока не израсходован. Лимит — 2,4 млн ₽ дохода в год: при превышении статус теряется, и с этого момента нужны ИП и УСН. Нанимать сотрудников самозанятый не может, а перепродавать товары — тоже нет: режим только для своей работы и услуг.
Что ещё влияет на сумму
Патент считается от потенциального дохода, который устанавливает регион, поэтому в общий калькулятор не входит. С 2026 года ИП на УСН с доходом выше 20 млн ₽ платят НДС — по ставке 5 % или 7 % без вычетов либо 22 % с вычетами; посчитать сумму поможет калькулятор НДС. Сотрудникам ИП платит зарплату с НДФЛ и взносами 30 % — это отдельный расчёт в калькуляторе зарплаты. Все налоги и взносы платятся с расчётного счёта единым налоговым платежом: с личной карты можно, но банки и налоговая относятся к этому хуже, а первые же контрагенты-юрлица попросят реквизиты ИП.
Счёт для ИП: открытие бесплатно
Т-Банк регистрирует ИП и открывает счёт в одном заходе, Альфа-Банк даёт бесплатную бухгалтерию на УСН «Доходы» — она сама считает вычет взносов из этого калькулятора.
Посчитали налоги — осталось выбрать, где открыть счёт. Ответьте на 5 вопросов о своём бизнесе: покажем банк и тариф, где переводы и налоги не съедают прибыль. Бесплатно, без звонков.
Подобрать счёт →Смотрите также: Калькулятор патента для ИП 2026.
Частые вопросы
Сколько взносов платит ИП за себя в 2026 году?
57 390 ₽ фиксированно за полный год плюс 1 % с дохода свыше 300 000 ₽, но не больше 321 818 ₽ дополнительного взноса. Срок фиксированной части — 28 декабря 2026 года, 1 % — 1 июля 2027 года.
Можно ли уменьшить налог УСН на взносы?
Да. На УСН «Доходы» ИП без работников уменьшает налог на всю сумму взносов за себя, с работниками — максимум на 50 %. На УСН «Доходы минус расходы» взносы включаются в расходы. С 2025 года ждать фактической оплаты взносов для вычета не нужно.
Что выгоднее: УСН 6 % или 15 %?
Зависит от доли расходов. При расходах меньше 60 % оборота обычно выгоднее 6 % с доходов, при большей доле — 15 % с разницы. Введите свои цифры: калькулятор покажет оба режима рядом.
Платит ли самозанятый страховые взносы?
Нет, для самозанятых взносы добровольные. Налог — 4 % с оплат от физлиц и 6 % от организаций, бонус 10 000 ₽ снижает ставки на первое время. Лимит дохода — 2,4 млн ₽ в год.
Нужен ли ИП расчётный счёт?
Закон не обязывает, но налоги удобнее платить с расчётного счёта, а юрлица платят только на реквизиты ИП. Большинство банков открывают счёт бесплатно, некоторые регистрируют ИП вместе со счётом.